Os juros são tributados de forma diferente dos dividendos?
A receita de juros e os dividendos ordinários (os dividendos qualificados são tributados com base nas taxas de ganhos de capital) são tributados à mesma alíquota do imposto de renda ordinário. Por exemplo, se a sua taxa de imposto de renda federal for de 22%, sua receita de juros ou dividendos também será tributada em 22%.
Os dividendos qualificados e ordinários têm diferentes implicações fiscais que impactam o retorno.4 A taxa de imposto é0% sobre dividendos qualificados se o lucro tributável for inferior a US$ 44.625 para solteiros e US$ 89.250 para declarantes casados em conjunto no ano fiscal de 2023.
Tipicamente,a maior parte dos juros é tributada à mesma taxa de imposto federal que o seu rendimento auferido, incluindo: Juros sobre contas de depósito, como contas correntes e poupanças.
Receita de juros de letras, notas e títulos do Tesouro - Esses juros sãosujeito ao imposto de renda federal, mas está isento de todos os impostos de renda estaduais e locais.
Os juros são pagos aos credores/credores/debenturistas. Um dividendo é pago aos acionistas preferenciais e acionistas. Os juros determinam quantos lucros/perdas uma empresa teria. Um dividendo determina quanto lucro seria reinvestido no negócio.
Não há taxas de imposto específicas para a maior parte dos juros que você ganha com suas contas de poupança ou de investimento. Em vez disso, você pagará impostos à taxa de sua renda normal. Portanto, se você estiver na faixa de impostos que exige um imposto de 22%, é isso que você pagaria sobre a receita de juros auferidos.
Os dividendos podem ser classificados como ordinários ou qualificados. Enquantoos dividendos ordinários são tributáveis como rendimento ordinário, os dividendos qualificados que atendem a determinados requisitos são tributados com taxas mais baixas de ganho de capital.
As fontes mais comuns de juros isentos de impostos vêm detítulos municipais ou ativos geradores de renda dentro das contas de aposentadoria de Roth.
Todos os dividendos pagos aos acionistas devem ser incluídos no seu lucro bruto, mas os dividendos qualificados receberão um tratamento fiscal mais favorável. Um dividendo qualificado é tributado à alíquota do imposto sobre ganhos de capital, enquanto os dividendos ordinários são tributados às alíquotas padrão do imposto de renda federal.
Alguns juros podem ser reivindicados como dedução ou crédito. Para deduzir os juros pagos sobre uma dívida, revise cada despesa com juros para determinar como ela se qualifica e onde fazer a dedução.Ao pagar antecipadamente os juros, você deve alocá-los ao longo dos anos fiscais aos quais os juros se aplicam.
Quanto devo pagar sobre meus dividendos?
As taxas para 2024/25 (as mesmas para 2023/24) serão as seguintes:Contribuintes da alíquota básica pagam 8,75% Contribuintes com taxas mais altas pagam 33,75% Contribuintes da alíquota adicional pagam 39,35%
- Investir em uma conta com imposto diferido, como uma conta de aposentadoria individual tradicional ou 401 (k).
- Guardar dinheiro em uma conta isenta de impostos, como Roth 401 (k) ou Roth IRA.
No entanto, eles ganham dinheiro na forma de juros.O IRS considera os juros auferidos como lucro tributável, quer você mantenha o dinheiro na conta, transfira-o para outra conta ou retire-o.
Os dividendos são pagamentos de rendimentos feitos pelas empresas aos acionistas e os juros são rendimentos pagos pelas empresas ou governos aos seus detentores de títulos..
A receita de juros normalmente é informada a você no Formulário 1099-INT (Juros) ou no Formulário 1099-OID (Desconto de Emissão Original). A receita de dividendos é normalmente informada no Formulário 1099-DIV (Dividendo).
Os juros do CD estão sujeitos ao imposto de renda normal, como outro dinheiro que você ganha. O IRS exige que os investidores paguem impostos sobre a receita de juros do CD. O banco ou instituição financeira detentora do CD deverá enviar a você o Formulário 1099-INT até 31 de janeiro.
Na maioria dos casos,sua taxa de imposto sobre a receita de juros auferida é a mesma que o restante de sua renda. Portanto, se sua faixa normal de impostos for de 25%, você também pagará 25% de juros em impostos. Digamos que você ganhou US$ 1.000 em juros sobre um CD (certificado de depósito).
A receita de dividendos é paga aos acionistas com base nos lucros de uma empresa. É considerado receita daquele ano fiscal, e não um ganho de capital. No entanto,o governo federal dos EUA tributa dividendos qualificados como ganhos de capital em vez de renda.
Você poderá evitar todos os impostos de renda sobre dividendos se sua renda for baixa o suficiente para se qualificar para zero ganhos de capital se vocêinvestir em uma conta de aposentadoria Roth ou comprar ações de dividendos em uma conta educacional com vantagens fiscais.
Os dividendos são tributáveis, independentemente de você os receber em dinheiro ou reinvesti-los no fundo mútuo que os paga. Você incorre na obrigação fiscal no ano em que os dividendos são reinvestidos.
O que acontece se você não relatar a receita de juros?
Se você receber um Formulário 1099-INT e não informar os juros em sua declaração de imposto de renda,o IRS provavelmente enviará a você um aviso CP2000, Renda Subnotificada. Este aviso do IRS proporá impostos, multas e juros adicionais sobre seus pagamentos de juros e qualquer outra receita não declarada.
Os dividendos ordinários ou não qualificados são pagos pelas empresas aos acionistas registrados. Os dividendos são considerados normais por padrão, a menos que atendam aos requisitos especiais estabelecidos pelo IRS.Os dividendos ordinários são tributados como rendimento ordinário, enquanto os dividendos qualificados são tributados à taxa mais baixa de ganhos de capital.
Um dividendo qualificado é elegível para uma taxa de imposto mais baixa. Um dividendo ordinário ou não qualificado é tributado de acordo com a alíquota normal do imposto de renda do investidor. Finalmente, uma distribuição não tributável, como um retorno de capital, não é tributável.
Os investidores pagam impostos sobre o dividendo no ano em que é anunciado, e não o ano em que os dividendos são pagos.
Pontos a saber.Os juros são tributados de acordo com sua taxa normal de imposto de renda.
References
- https://courses.lumenlearning.com/suny-finaccounting/chapter/stock-dividends-and-splits/
- https://www.jacksonhewitt.com/tax-help/irs/irs-forms/schedule-b/
- https://www.irs.gov/forms-pubs/about-form-1099-div
- https://www.investopedia.com/terms/d/double_taxation.asp
- https://www.crunch.co.uk/knowledge/article/what-tax-do-i-pay-on-dividends
- https://ttlc.intuit.com/community/investments-and-rental-properties/discussion/do-i-need-to-report-dividends-from-robinhood-if-the-amount-is-under-20/00/284362
- https://www.businessinsider.com/personal-finance/how-dividends-are-taxed
- https://mydividendsnowball.com/how-i-made-1000-a-month-in-dividend-income/
- https://www.fool.com/investing/2024/04/11/heres-how-you-can-collect-50000-in-dividends-per-y/
- https://www.bankrate.com/investing/passive-income-ideas/
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/taxes/interest-income
- https://www.financestrategists.com/wealth-management/stocks/stock-dividend/
- https://www.nasdaq.com/articles/do-this-for-$4000-in-dividend-income-every-month
- https://www.investopedia.com/articles/taxes/090116/how-are-qualified-and-nonqualified-dividends-taxed.asp
- https://ttlc.intuit.com/community/investments-and-rental-properties/discussion/how-do-i-report-a-stock-dividend-if-i-did-not-get-a-1099-amount-less-than-5-00/00/642541
- https://www.investopedia.com/ask/answers/033015/there-difference-between-capital-gains-and-dividend-income.asp
- https://www.investopedia.com/ask/answers/011215/if-i-reinvest-my-dividends-are-they-still-taxable.asp
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/what-is-a-schedule-b-irs-form/L9G2RijlF
- https://ttlc.intuit.com/community/after-you-file/discussion/just-filed-my-return-but-later-found-a-1099-div-form-which-i-forgot-to-add-to-returns-it-is-new-this/00/3219779
- https://www.usnews.com/banking/articles/do-you-pay-taxes-on-savings-account-interest
- https://www.investopedia.com/terms/o/ordinary-dividends.asp
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/amend-return/video-how-far-back-can-i-re-file-a-1040x-amended-tax-return/L6PvykcGZ
- https://www.investopedia.com/terms/s/stockdividend.asp
- https://www.pangeare.com/blog/2023/05/12/13-ways-renters-can-prove-their-income/
- https://finance.yahoo.com/news/500-every-month-passive-income-130041730.html
- https://www.5paisa.com/stock-market-guide/stock-share-market/types-of-dividend
- https://smartasset.com/taxes/how-do-i-avoid-paying-tax-on-dividends
- https://www.thriventfunds.com/support/tax-resource-center/dividends-and-capital-gain-distributions-faqs.html
- https://study.com/academy/lesson/low-dividend-payout-real-world-factors.html
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc505
- https://www.fidelity.com/tax-information/tax-topics/interest-income
- https://www.wtaxattorney.com/tax-problems/tax-audit/penalties/
- https://www.schwab.com/learn/story/understanding-1099-div-tax-form
- https://www.cnn.com/cnn-underscored/money/are-cds-taxable
- https://www.fool.com/investing/stock-market/types-of-stocks/dividend-stocks/how-dividends-taxed/
- https://ca.rbcwealthmanagement.com/documents/1647873/0/Tax+Implications+of+Investing+in+the+United+States.pdf
- https://www.efile.com/ordinary-qualified-dividends-tax-rates-stock-income/
- https://www.acorns.com/learn/earning/what-is-taxable-interest-income/
- https://finance.yahoo.com/news/much-money-live-entirely-off-204845865.html
- https://www.levytaxhelp.com/can-i-go-to-jail-as-a-result-of-an-audit/
- https://www.investopedia.com/ask/answers/011315/what-difference-between-yield-and-dividend.asp
- https://www.franciswilksandjones.co.uk/smes-directors-shareholders/shareholder-disputes/non-payment-of-dividends-unfair-payment-policies/
- https://www.unbiased.com/discover/taxes/capital-gains-tax-exemption-for-seniors-what-does-it-mean-for-you
- https://medium.com/@Levente22/14-proven-ways-to-make-2-000-3-000-per-month-in-passive-income-2107fea2ee03
- https://www.goldinglawyers.com/how-far-back-can-irs-audit-you/
- https://www.indiainfoline.com/knowledge-center/share-market/how-to-make-money-in-stock-market-without-selling-your-shares
- https://www.fool.com/the-ascent/taxes/articles/what-happens-when-you-forget-to-report-all-your-income-to-the-irs/
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/small-business-taxes/penalties-for-not-filing-a-1099-misc-irs-form/L4mwyM8Tk
- https://themortgagereports.com/67377/investment-income-and-dividend-income-for-mortgage-qualification
- https://www.universalcpareview.com/ask-joey/what-is-the-difference-between-a-small-stock-dividend-and-a-large-stock-dividend/
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/taxes/form-1099-div
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/irs-letters-and-notices/top-red-flags-that-trigger-an-irs-audit/L2TzlqFNe
- https://www.tax1099.com/blog/will-the-irs-catch-a-missing-1099/
- https://ttlc.intuit.com/turbotax-support/en-us/help-article/import-export-data-files/enter-1099-div-turbotax-online/L7jiJ76rp_US_en_US
- https://cleartax.in/s/how-dividends-taxable
- https://lyonswealth.com/blog-details/how-much-money-do-i-need-to-invest-to-make-3000
- https://www.nerdwallet.com/article/investing/what-is-passive-income-and-how-do-i-earn-it
- https://www.investopedia.com/taxes/capital-gains-tax-101/
- https://www.vectorvest.com/blog/retirement/how-to-retire-on-dividends/
- https://mccayduff.com/everything-you-need-to-know-about-tax-treatment-of-dividend-income/
- https://www.astonaccountants.com.au/45-day-rule-what-does-it-mean/
- https://medium.com/@Levente22/7-proven-ways-to-make-5-000-9-000-per-month-in-passive-income-1aafbf025154
- https://www.fool.com/investing/stock-market/types-of-stocks/dividend-stocks/how-to-invest-in-dividend-stocks/
- https://www.nasdaq.com/articles/should-you-reinvest-dividends-or-cash-them-out
- https://finance.yahoo.com/news/passive-income-7-ways-extra-130052593.html
- https://www.dividend.com/dividend-education/what-is-an-ideal-payout-ratio/
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc404
- https://ttlc.intuit.com/community/taxes/discussion/do-i-have-to-report-dividends-less-than-10/00/339532
- https://www.investopedia.com/ask/answers/090415/are-dividends-considered-passive-or-ordinary-income.asp
- https://money.usnews.com/investing/articles/high-paying-dividend-stocks-in-the-s-p-500
- https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-stop-reinvesting-dividends-184157023.html
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc403
- https://support.taxslayer.com/hc/en-us/articles/360036194012-Did-you-have-any-interest-or-dividend-income
- https://apps.irs.gov/app/IPAR/resources/help/unearn.html
- https://www.investopedia.com/ask/answers/082316/are-qualified-dividends-included-gross-income.asp
- https://www.kiplinger.com/taxes/602195/do-i-have-to-pay-taxes-on-gains-from-stocks
- https://www.taxslayerpro.com/blog/post/9-things-your-tax-clients-should-know-about-passive-activity-income-and-taxes
- https://www.hrblock.com/tax-center/irs/audits-and-tax-notices/tax-dictionary-form-1099-div-dividends-distributions/
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/guide-to-taxes-on-dividends/L1jBC5OvB
- https://www.fidelity.com/tax-information/tax-topics/qualified-dividends
- https://www.whitecoatinvestor.com/the-60-day-qualified-dividend-rule/
- https://www.fool.com/investing/stock-market/types-of-stocks/dividend-stocks/dividend-reinvestment/
- https://finance.yahoo.com/news/12-types-passive-income-aren-190026061.html
- https://finance.yahoo.com/news/4-types-non-passive-income-135618840.html
- https://www.bankrate.com/investing/common-reasons-irs-may-audit-your-investments/
- https://www.ftb.ca.gov/file/personal/income-types/information-returns-1099.html
- https://viewpoint.pwc.com/dt/us/en/pwc/accounting_guides/financing_transactio/financing_transactio_US/chapter_4_common_sto_US/44_dividends_US.html
- https://www.taxact.com/support/25045/form-1099-div-nondividend-distribution
- https://www.investopedia.com/ask/answers/052515/how-savings-account-taxed.asp
- https://www.irs.gov/faqs/interest-dividends-other-types-of-income/1099-div-dividend-income/1099-div-dividend-income
- https://www.fool.com/terms/d/dividend-payments/
- https://www.wallstreetmojo.com/interest-vs-dividend/
- https://www.bankrate.com/taxes/file-return-without-1099-forms/
- https://www.hrblock.com/tax-center/irs/audits-and-tax-notices/tax-dictionary-form-1099-int-interest-income/
- https://smartasset.com/taxes/how-much-interest-from-interest-is-taxable
- https://www.livemint.com/money/personal-finance/how-to-avoid-tds-on-dividend-income-for-fy-2023-24-ay-202425-11678547026072.html
- https://www.investopedia.com/terms/n/nontaxabledividend.asp
- https://www.investopedia.com/terms/c/capital_gains_tax.asp
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/form-1099-div
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc652
- https://www.investor.gov/introduction-investing/investing-basics/glossary/ex-dividend-dates-when-are-you-entitled-stock-and
- https://www.irs.gov/faqs/interest-dividends-other-types-of-income/1099-div-dividend-income
- https://www.irs.gov/instructions/i1099div
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/dividend-tax-rate
- https://www.investopedia.com/ask/answers/090415/dividend-income-taxable.asp
- https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/your-tax-return/instructions-to-complete-your-tax-return/paper-tax-return-instructions/2023/tax-return/income-questions-1-12/11-dividends-2023
- https://www.nerdwallet.com/article/investing/what-are-dividends
- https://www.investopedia.com/terms/q/qualifieddividend.asp
- https://1099-etc.com/faqs/1099-form/1099-statute-of-limitations/
- https://www.fool.com/investing/2024/03/05/want-to-gain-1000-in-annual-dividend-income-invest/
- https://www.forbes.com/advisor/investing/dividend-yield/
- https://www.investopedia.com/terms/t/taxexemptinterest.asp
- https://www.hl.co.uk/help/income-and-loyalty-bonus/income/interest-funds/what-is-the-difference-between-dividends-and-interest
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/self-employment-taxes/what-happens-when-someone-forgets-to-file-a-1099-on-their-tax-return/L5O3UoLQh
- https://www.investopedia.com/terms/s/spillover_dividend.asp
- https://smartasset.com/taxes/dividend-tax-rate
